Hallo Pancius,

auf der Seite von Interactive Brokers kann man die relevanten Steuerdokumente rückwirkend für mehrere Jahre einsehen und ausdrucken.

Im Menü auf "Berichte/Steuerdokumente" dann "Steuern" und das entsprechende Steuerjahr auswählen.

Dort habe ich bisher immer
- das Formblatt 1042-S als PDF ausgedruckt
- das Arbeitsblatt FX-Einkünfte ausgedruckt, dort steht ganz unten "Income or (Loss)"
- den Dividendenreport ausgedruckt, hierzu alle Reiter aufklappen und kpl. ausdrucken

Die Werte habe ich in die Steuererklärung (bei ausländischen Einkünften oder so ähnlich??) übertragen und bisher immer auch diese Unterlagen als Kopie den Steuerunterlagen beigelegt. Seitens des Finanzamtes gab es bisher keine Rückfragen oder Reklamationen.
Neuerdings mache ich die Einkommensteuererklärung mit "WISO Steuer-Sparbuch" und habe keine Kopien mehr beigelegt, weil ich keine Möglichkeit gefunden habe, diese zu hinterlegen und es vom Finanzamt auch nicht mehr verlangt wird alle Unterlagen als Kopie beizufügen.

Bisher hatte ich keine Verluste realisiert. Für mich stellt sich noch die Frage, ob Verluste aus dem Vorjahr von Interactive Brokers auf das Folgejahr im "Arbeitsblatt FX-Einkünfte" übertragen und verrechnet werden, oder ob ich das in meiner Stererklärung selbst machen muß.

Wäre ganz gut, wenn hierzu noch Informationen von Steuerexperten aus dem Forum kämen.

Gruß
Albrecht

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SCHEITERT DER €URO, ENDET DIE KNECHTSCHAFT!

Die Großen hören auf zu herrschen, wenn die Kleinen aufhören zu kriechen.
Friedrich von Schiller (1759 - 1805)

Alles sehr verwirrend.

Aktien der Kunden werden bei IB gar nicht auf den Namen des Kunden bei der Verwahrstelle (z.B. Clearstream) registriert, sondern auf den Namen von IB. Damit wäre ja auch IB rechtlicher und wirtschaftlicher Eigentümer des Aktientitels. Auf den Kunden wird auf segregierten Kunden lediglich die Aktie vermerkt. Diese segregierten Konten sind laut IB kein Sondervermögen und im Insolvenzfall schaut dann der Kunde in die Röhre. Demnach erwerbe ich bei IB lediglich auf den Herausgabeanspruch auf die Aktie, werde aber selbst nicht Eigentümer der Aktie. Im Falle einer Insolvenz von IB hat man dann aber schlechte Karten.

Höret selbst:

https://youtu.be/t10XREl-81o?t=1507

Nur bei ETFs ist wohl laut EU-Recht vorgeschrieben, dass das Portfolio als Sondervermögen getrennt von der Fondgesellschaft gehalten wird.
Da aber auch die Fondgesellschaft das Portfolio bei einer Depotbank führt, muss auch hier geklärt werden, ob die Depotbank die Aktien der Fondgesellschaft als Sondervermögen führt oder auch nur auf segregierten Konten verwaltet.

Hier tun sich ja im Falle einer Bankeninsolvenz infolge einer Finanzkrise Abgründe auf.
Eigentlich müsste dieses Thema hier mal gründlich erörtert werden.

Gruß Plancius

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"Natürlicher Verstand kann fast jeden Grad an Bildung ersetzen, aber keine Bildung den natürlichen Verstand." ARTHUR SCHOPENHAUER

Handel an ausländischen Börsenplätzen können eigentlich alle größeren deutschen Broker. Das umfangreichste Angebot an Anbindungen hat S-Broker (https://www.sbroker.de/handel/boersenhandel/internationale-boersen.html), Comdirect und Cortal Consors sind auch ganz gut (weniger Anbindungen, dafür aber gefühlt modernere Webseite).